我明年GDP 稱冠四小龍

經濟日報/何孟奎
2009.08.21

5090529-2167467

四小龍明年經濟成長率皆轉正，環球透視的預測資料顯示，新加坡成長3.7%、香港3.1%、南韓1.2%，主計處預測台灣3.92%。對於台灣明年的經濟表現是否會比南韓好，主計處表示，這只是預測，未來也有可能再修正。

年初有研究機構預測，台灣今年經濟表現會是四小龍中最差的。不過，根據環球透視的最新預測，新加坡今年經濟成長率為負4.5%，主計處剛修正台灣的經濟成長率為負4.04%，表現應該不在新加坡之下。

相較於亞洲各國，南韓在這波金融海嘯中衰退幅度較小，今年第一季經濟成長率（季增率）已轉正，第二季成長率為2.3%，即使以年增率計算，也只負2.5%，跟台灣比較，受創程度明顯輕微。

至於明年，按目前所知的數據，台灣可能居四小龍之首。寶華綜合經濟研究院梁國源指出，由於南韓今年表現較好，基期比台灣高，可能因此導致明年經濟成長率較低。

排除社福 去年貧富差距7.73倍 歷史新高

中國時報/張舒婷
2009.08.21

　受創於金融風暴，失業人數激增，民眾「薪」情不佳，荷包也縮水了。主計處昨公布，2008年國內平均每戶家庭的可支配所得，較2007年下挫1.1％至91.4萬元左右，足足銳減1萬多元。

　更令人憂心的是，去年整體貧富差距擴大至6.05倍，創下5年以來最高；若政府沒有推動社福措施，貧富差距將高達7.73倍，創歷史新高紀錄。

　家庭可支配所得 較前年少1萬

　主計處最新統計指出，今年每戶家庭可支配所得平均數為91萬3687元，與2007年92萬3874元相較，下滑1.1％，足足少了10187元；至於上次所得遞減，則是2001年網路泡沫化時代，扣除戶數增加、戶量下降等因素，每人可支配所得同樣下滑，走跌0.2％至27.3萬元。

　此外，由於去年景氣低迷，就業市場積弱不振，民眾所得差距也擴大了。若將台灣所有家庭依照可支配所得的高低分成5等分，去年前20％家庭，平均每戶所得為183.5萬元，最後面20％家庭卻只有30.4萬元，也就是前20％的所得水準是後面20％的6.05倍，差異懸殊，也是近5年以來新高。

　主計處強調，由於政府推動多項社會福利措施，有助於縮小所得差距1.69倍；如果不計入此項影響，去年貧富差距將高達7.73倍，寫下歷史新高。

銀行大股東 持股逾10％設限

工商時報/薛翔之
2009.08.21

　不誠信、不正直的人沒資格當銀行大股東！金管會昨（20）日宣布，同一人或同一關係人持有銀行股權，欲超過10％擬申請核准者，必需提出自己具備誠信、正直、守法性的條件，以及本身和銀行利害關係等4大說明項目，只要不符合上述條件，金管會將駁回其申請。

　過去誠信原則僅適用於銀行負責人，例如：董事長、總經理、董監事；此次則是金管會首次將銀行大股東是否誠信、正直等，納為准駁與否的重要指標，對於想要入股銀行大股東來說，條件越來越嚴格。

　不過，現行持股已超過10％的大股東，在新規定發布後，也必須提出申請，若是4大項目審核後，未符合金管會需求，金管會官員表示，此次不會要求釋出，「但未來要加碼，恐怕就有困難！」

　由於此次規範的本國銀行，將政府或金控100％持股的子銀行排除；亦即，包括：彰化銀行、安泰銀行、大眾銀、上海商銀等19家國銀，都將適用。

新興市場股票基金大失血 流出金額今年最高

中央社
2009.08.21

市調公司EPFRGlobal表示，8月第3週全球新興市場股票基金的流出金額今年來最高，這一週中國股票基金表現是2008年第1季初以來最差。

根據EPFR，8月19日截止的這一週，投資新興市場的股票基金流失9.46億美元。亞洲不含日本的基金流失8.1億美元，是24週來最多；不過拉丁美洲和歐洲、中東及非洲的股票基金卻有「小幅流入」。

MSCI新興市場指數本週下跌1.6%，跌幅是7月10 日當週以來最大，主要是中國上證綜合指數大跌4.7% 的結果。上證本週已是連續第三週下挫。

EPFR在電郵新聞稿中表示，中國強韌的成長是近幾個月來資金流入新興市場股票基金的主要動力。然而，在8月第3週期間，市場對於中國銀行業今年上半年以極快速度放款的品質開始生疑，促使投資人了結獲利及部份減碼。

EPFR Global是提供全球金融機構基金流動與資產配置資訊的公司。

中國銀行股所引發的關切，也使投資人將資金撤離台灣。EPFR說，台灣的股票基金若以美元計算，出現7年多來最大贖回，資金轉進印度及印尼的股票基金。(譯者：中央社劉淑琴)

全球新興市場基金 投資人最愛

工商時報/魏喬怡
2009.08.21

　專門統計全球數萬檔境外基金資料的FMI基金資料庫，近日公布2009上半年全球境外基金淨銷售數字，其中，「全球新興市場基金」統計出來是全球投資人的最愛，上半年淨銷售達88.6億美元居冠！

　據FMI統計，今年上半年淨銷售最佳的股票基金前三名依次是「全球新興市場基金」、「大中華（含中國）基金」及「全球股票型基金」；而債券基金方面，歐元投資級公司債以近257億美元居冠，其次為英鎊投資級公司債，另外值得一提的是，對國內投資人仍屬新興商品的可轉換債券基金，則以76億美元躍為淨銷售第三名。

　摩根富林明投信副總經理邱亮士指出，FMI的統計資料完全可以反應全球基金投資人的投資偏好，而這些淨銷售數字當然也包括900多檔國內已核備銷售的境外基金，因此某種程度也反應出國內投資人投資境外基金偏好的類型。

　與全球基金投資人相較，淨銷售前兩名的全球新興市場、大中華（含中國）基金亦是台灣投資人喜好的基金類型；但最大的不同是，「全球股票型」基金是全球投資人申購最多的第三名，然而國人投資以美國股市為主的全球股票型基金，比重卻偏低。

　邱亮士分析，以投信投顧公會統計數據來看，今年上半年國人淨申購全球已開發市場（29.3億元台幣）的比重佔全部股票型境外基金（1200億元台幣）比重僅2.4％，相較於全球投資人的15.9％，國人投資成熟市場基金比重委實偏低。

　如果再跟BOA美林調查報告相比可發現，不只一般投資人偏好新興市場，全球基金經理人也相當偏好新興市場，據最新統計，全球經理人對新興市場加碼比重仍維持在歷史高檔的52％水準，並在投資組合中加碼新興股市。

　至於全球投資人偏好度第二的中國基金來看，隨著中國股市漲幅已大，全球經理人有開始降低中國持股的趨勢。但匯豐聚富積極平衡基金經理人賴安庭認為，由於中國第二季經濟成長率高達7.9％，因此還是很多券商看好中國。

　新加坡大華銀投顧協理林鴻胤表示，中國股市之前跌幅過深，目前僅回升至雷曼兄弟事件時左右的水平，再加上目前市場多數資金仍在積極找尋投資機會來看，預期中國股市下半年仍有創新高的機會。

公司債、可轉債基金 今年熱銷

工商時報/魏喬怡
2009.08.21

　據FMI基金資料庫的統計，今年上半年，投資級公司債在金融海嘯後，成為全球投資人的債券基金首選！另外，全球可轉換債券發行熱度持續攀高，不但提供一般投資級公司債的年息，再加上一個股票選擇權，也使得可轉債基金受到債券投資人青睞而熱銷！

　統計債券型基金2009年上半年累積149億美元淨申購，較去年全年淨贖回2,500億美元，今年上半年也有相當程度的回流。其中，前三大最受青睞的債券基金，排名第一是歐元投資級公司債，淨銷售近257億美元，其次為英鎊投資級公司債，另外，可轉換債券基金也有76億美元的淨銷售量！

　摩根富林明中美G2新勢力基金經理人田克杰指出，之前市場一直相當憂心的歐洲表現卻優於預期。歐元區第二季GDP雖然萎縮0.1％，但已比市場預期的-0.5％好很多。這顯示全球經濟的確脫離谷底，開始回春了，因此投資人對風險性資產接受度增加，使得公司債與可轉債開始吸金。

　匯豐五福全球債券基金經理人許豐弟勻則分析，由投資等級公司債大部份在歐美國家，新興市場裡能成為投資等級的公司相對較少，而歐洲跟美國相比，由於美元長期看貶，因此投資人相對會追逐歐洲投資等級公司債。

　許豐弟勻建議，投資等級公司債現在是債券投資的主軸，理由有兩個，一是就利差收斂的角度來看，投資等級公司債跟高收益債、新興市場債相比，目前價值相對被低估，目前仍適合進場。另一個角度是從供需面來看，目前已呈現供不應求的狀況。

　在可轉債的部分，第一金投顧經理謝德威指出，由於可轉債在去年底遭到大幅度的賣壓，因此今年以來新發行的可轉債的發行價格大多都低於理論價格，據英傑華環球投資的統計，今年以來可轉債折價發行的幅度達到4.56％，並且根據歷史經驗，折價發行的幅度越大，未來上漲的幅度就越高。

　舉例來說，在1997年6月到1998年10月的這段期間，可轉債折價發行的幅度達到4.29％，在發行之後的12個月，可轉債的價格上漲了16.26％，在發行後的24個月，可轉債價格上漲了22.21％，目前可轉債折價發行的幅度高達4.56％，因此未來可轉債的成長潛力相當令人期待。

慢性病患 要靠醫療險補缺口

經濟日報/蔡靜紋
2009.08.21

第一階段ＤRGs（住院診斷關聯群）制度將於9月1日上路，新健保制度將衝擊有長期住院需求的慢性病患，醫院可能在病患未完全康復時就下逐客令。

壽險業者表示，民眾未來想要擁有完善住院品質，得依靠高住院日額給付醫療險填補健保缺口。

健保局為降低醫療成本而推動DRGs支付制度，並採分階段進行，第一階段先推出包括闌尾炎切除術、生產、剖腹產、疝氣等111項的DRGs。DRGs上路前，已有不少醫界人士質疑新制將導致醫院在病患達規定住院日數後，提前請病患出院。

舉例來說，DRGs實施後，醫師只會開立主診斷，但以肺炎為例，病患可能合併有高血壓、糖尿病等多重疾病，但健保局DRGs制度僅給付肺炎費用，而不付治療高血壓、糖尿病的費用。

如果民眾想要治療高血壓或是糖尿病，必須先出院再進院辦理治療高血壓或糖尿病等手續。

最壞的情況，可能是病患做完肺炎手術，正需要休養時，醫院便為了空出病床而「趕人」。

保代業者表示，民眾如果有足夠的商業醫療險，可避免發生這類憾事。

例如，擁有足夠的住院日額給付保險，就不怕醫院因應健保規定而趕人，可以選擇自費住在非健保房，過程產生的療養針等費用則可用實支實付型醫療險或保障中的療養金等給付來支應。

為彌補實施ＤRGs制度的不足，民眾最好儘早替自己規劃醫療保障，保險業者指出，因為相關保險的保費愈早投保愈便宜。

目前市面醫療險的種類很多，今年以還本型醫療險最熱銷，主要是景氣不佳，民眾不想讓保費有去無回。

以壽險公司某還本醫療險為例，期滿可還本110%，醫療保障總給付倍數達1,500倍。30歲女性繳費20年期、住院日額1,500元為例，年繳保費40,630元，20年總繳保費81.27萬元，保障期間有手術、住院、加護病房、燒燙傷、急診、緊急轉院等給付，身故可領回近90萬元保險金

單薪家庭 一成收入買保險

經濟日報/蔡靜紋
2009.08.21

經濟不景氣引發失業潮，導致不少雙薪家庭變成單薪家庭，壽險業者建議，單薪爸爸的家庭收入有限，更應做好預算分配，建議將薪資70%用於家庭生活開銷，其餘20%儲蓄，另10%用於保險規劃以防範不確定的風險。

張先生今年40歲，每月收入6萬元，原本太太每月也收入4萬元，但因經濟不景氣，張太太被裁員，現無固定收入。張先生家中三代同堂，與80歲的母親同住，並育有一子，今年暑假後要上國中，現階段尚有新台幣500萬元房貸。

全球人壽資深行銷經理王文良建議，張先生應該馬上檢視全家人的保單，並以收入主要來源者（即張先生）為優先規劃重點，若手上無多餘預算，應調整其他家人的保單，加強自身保障。

其次，張先生可以跟銀行協商暫緩攤還本金，設定前二至三年只繳利息，等張太太有收入時再恢復本息平均攤還，可量入為出，養成先存後花的習慣，並且強迫自己記帳，讓每一分錢都花在刀口上。

父親經常扮演一家之主和經濟支柱。王文良認為，不管環境如何變化，單薪家庭的收入運用一定要做好財務分配，尤其單薪家庭收入有限，生活開銷占整體收入比重可能較高，更應該將收入依據自己的理財屬性做完整的資產配置。

若是保守型保戶，王文良建議，可利用定期壽險規劃家庭重大責任保障並轉移風險，例如房貸、小孩教育基金及生活費等；也可以利用保證領回的儲蓄型保險累積財富。

至於投資屬性偏向積極型的單薪爸爸，可以善用投資型保單，但投資型保單需要長期持有至少十年，才能規避風險。

除了將家庭成員生活費列入保障額度規劃，房貸缺口也不容忽視，壽險業者指出，以張先生為例，建議再買一張10年期定期壽險，保額500萬元，以確保在小孩長大成人前，萬一張先生發生風險，可利用保險金償還房貸。

留愛不留債 房貸壽險發揮功能

聯合理財網/紐約人壽
2009.08.21

隨著政府優惠房貸即將用完且可能不再續辦，讓許多原本還在觀望的購房族紛紛搶搭最後一班車投入房市，希望能提供家人一個溫暖的家。但是國際紐約人壽提醒民眾，在辦理房貸壽險的同時，別忘了同步規劃「房貸壽險」，讓家人更有保障。

所謂的房貸壽險，就是搭配房貸時購買的保障型壽險。通常民眾購買傳統壽險保單，若發生死亡及全殘事故，保險公司就會將保險金理賠給要保人指定的受益人；房貸壽險則是將保險公司給付的保險金優先用來償付向銀行申請的房貸，避免借款人死亡、全殘時，因繳不出房貸拖垮家人生計。

國際紐約人壽多元通路行銷長盧裕民表示，房貸壽險與傳統壽險最大不同處，除了保險金理賠的第一順位就是要將積欠的房貸餘額還清外，另外就是由於房貸壽險是定期險的觀念，所以通常保障期間會與貸款年限相同，以確保在貸款期間萬一發生不幸時不會為家人留下房貸的債務。至於為何民眾辦理房貸時要同時規劃房貸壽險？盧裕民說明，主要是目前大多數的民眾在購屋時仍是以貸款方式支付，一旦身故或全殘失去謀生能力時，貸款可能就會繳不出來，到時房子會被銀行拍賣，家屬將面臨「無屋可住」的窘境。

房貸保險等同是為房屋貸款加一層防護罩，通常是以房屋貸款的金額為保險額度，一般分為「平準型房貸保險」與「遞減型房貸保險」兩類。所謂「平準型房貸保險」是指貸款期間壽險保障金額固定，保險額度不會隨著房貸餘額減少而改變；一旦貸款人身故，保險金會先用來清償房貸餘額，剩餘金額便可以當成家人的生活費。而「遞減型房貸保險」是一種貸款期間壽險保障金額會逐年遞減的保險，正如同房貸餘額因逐年還款而減少，這種保險設計所提供的保障也將以一定的比例逐年下降。

此類型房貸壽險要保人及第一順位受益人必須為貸款之金融機構，第二順位及之後的受益人則由借款人(即被保險人)決定，如借款人發生不幸，受益人辦理理賠時必須提供由金融機構開立之餘額證明，保險公司依據未償餘額理賠給第一順位受益人，如保險金額扣除未償房貸餘額仍有餘數，則剩餘保險金將理賠給其餘順位之受益人。此外有人擔心如果房貸已清償完畢，但未至保險公司申請變更要保人及受益人，若發生理賠，銀行是否仍為第一順位受益人，家屬則無法獲得理賠金？針對此點，盧裕民指出，若房貸清償後借款餘額為零，則理賠金會給付給指定之其餘受益人；受益人只要取得銀行提供的清償或借款餘額證明，便可至保險公司申請全額理賠，其餘受益人權益仍能獲得保障，充份發揮「留愛不留債」的功能。

盧裕民強調，國際紐約人壽觀察市場趨勢，特別推出符合民眾需求的房貸壽險商品，透過銀行通路銷售並創下高口碑，建議有房貸壓力的民眾應及早為自己規劃房貸壽險保障，未來若不幸身故，所領取的保險金還可作為償還貸款之用，債務才不會留給家人。

降遺贈稅率 磁吸3千億元回流

中國時報/黃琮淵
2009.08.21

遺贈稅率大幅調降，「鮭魚返鄉潮」正在發酵！受遺贈稅率調降影響，今年上半年淨匯入84.3億美元，以33元匯率換算，近台幣3千億元回流。銀行主管指出，這股回流潮，至少會再持續半年，全年受影響而回流國內資金，上看5千億元。

　央行昨日公布國際收支概況，以投資為主的金融帳，第二季順差達46.5億美元，創近四年半來新高。玩味的是，過去金融帳創新高，多由「證券投資」為主，即海外法人看好台股，瘋狂匯入資金所致，但第二季卻是由「其他投資」，淨流入60.3億美元為主，相當突出。

　資金匯回 金融帳順差新高

　央行官員解釋，「其他投資」主要是國人資產移動（如將海外投資匯回），以及企業融資行為（如科技廠向國外銀行拆借資金）。不過，因目前資金寬鬆，加上利率偏低，銀行主管指出：這部份融資行為少之又少，淨流入應是資金匯回所致。

　對此，央行經濟研究處副處長陳一端說：「沒特別將兩者分開統計」，但確實有資金回流現象，唯無法斷言是因遺贈稅所致。她強調：「遺贈稅可能是其中一項因素」，但資金往哪裡移動，主要取決整體經濟情勢，以及投資環境。

　不過，銀行主管認為，全球景氣仍在谷底，台灣有遺產稅率調降利多，「錢當然先匯回」，但要觀察的是，這些回流資金，留不留得住。他解釋，只要在結匯額度之內，國人資金仍可自由進出，短期資金回流是「進可攻、退可守」，合情合理。

　資金留不留得住 有待觀察

　因遺贈稅最高稅率自50％調降至10％，是自今年初開始實施。央行統計，若加計第一季「其他投資」淨匯入24億美元，上半年回流資金，達84.3億美元。

　海外投資大戶，因遺產稅率調降，紛紛回流。不過，喜愛買海外基金、勇於錢進海外的小戶，有感於經濟將觸底反彈，又出現海外投資熱。央行統計，國人對外證券投資，第二季淨流出97.9億美元，較去年同期大增25.8億美元。

　綜合整體數據，第二季經常帳（以貿易為主）順差99.2億美元、金融帳淨流入46.5億美元，我國際收支得以維持順差118.2億美元。累積上半年，我國際順差達247.1億美元，全年可望追平，或超越去年一整年，順差262.7億美元記錄。

帳簿泡湯 前3年度純益核所得

工商時報/王信人
2009.08.21

　南區國稅局表示，公司行號的帳簿憑證如果因為八八大水災造成滅失或毀損，可以用以前3個年度的純益率平均數，計算核定所得。

　南區國稅局統計，至19日為止，轄區內的南部8縣市有474家營利事業有災害損失，現僅知其中112家損失5億元，其餘362家公司的損失金額不明，未來半個月內，損失金額還會進一步升高。

　包括台南縣、高雄縣、屏東縣、台東縣、嘉義縣、台南市等這次災情嚴重的縣市在內，南部8縣市各地分區向南區國稅局報告，累計474家營利事業的存貨和資產受風災和水災侵襲而損毀，尚有半個多月的申報期，要等9月才會清楚損失金額。

　此外，稅務官表示，營利事業災害損失鉅大者，可在5年內攤列，有盈虧互抵的節稅好處。雖然所得稅法修正把盈虧互抵延長為10年，但只有會計師簽證或申請採用藍色申報書的業者，才可以盈虧互抵，一般沒有會計師簽證的公司，虧損並不能和以後年度的盈餘互抵，因此，當災害損失大時，公司最好選擇分5年認列，則5年的費用都可以從所得中扣抵，才不致於因為1年抵不完，抵稅權白白浪費。

　南區國稅局提醒，受災公司的損失金額在350萬元以上，但損失大者，必須在30天內申請派員勘查，才可以認列損失費用。

　由於目前國稅局才在查核96年度營所稅，只有核定95、94、93年度的所得稅和純益率，如果公司保有96年度的所得稅資料，則「前3個年度」可以用96到94年度的純益率平均數，計算98年度的所得；如果96年度資料也不見了，則以這家受損公司所被核定的95、94、93年度的純益率，計算98年度的所得。

　新開業或由小規模營利事業改為使用統一發票商號者，滅失憑證所屬期間的所得額，得依上年度查帳核定當地同業的平均純益率核定。又災害損失部分，也可核實減除。

　已有會計師簽證，或已投有保險或報備損失金額在350萬元以下者，都免派員勘查，只要檢附災害現場及毀棄的照片、保險或公證機構出具的損失清單及營利事業固定資產或商品、原物料災害申請書表供稽徵機關書面審查。

　又如果災區內之工廠或分支機構與其總公司分屬不同縣市者，可向工廠或分支機構所在地國稅局就近申請派員勘查。

補稅復查逾期申請 未審先敗

經濟日報/吳碧娥
2009.08.21


納稅人若對於稅局核定的補稅結果不服，欲提起復查應注意申請期限，以免因超過時效，還未提起行政救濟程序就註定未審先敗。南區國稅局特別提醒，收到稅局核發的補稅通知書時，應先注意是否有應補繳納的稅額。

南區國稅局表示，兩稅合一實施後，公司行號除營利事業所得稅結算申報外，另須辦理未分配盈餘，以及股東可扣抵稅額帳戶變動明細表等兩項申報。國稅局核定後，會寄發三種核定通知書，若有應補繳稅款時，也會分別開立繳款書。公司行號若對這三種核定內容不服時，應檢視其個別申請復查的提起時限，以免因為逾期，而喪失行政救濟的權利。

南區國稅局轄內一家A公司辦理92年度未分配盈餘申報，經國稅局核定未分配盈餘為1, 470萬餘元，應加徵10%營利事業所得稅147餘萬元，減除投資抵減稅額後，應補徵稅額為0元，國稅局並在95年10月22日將核定通知書於送達A公司，A 公司不服國稅局核定，依規定應於95年11月21日前申請復查，但A公司卻在95年12月14日才申請復查。後來A公司陸續提起復查、訴願均被以「程序不合」駁回，最後A公司仍不服並提起行政訴訟，但高雄高等行政法院仍裁定也予駁回。

高雄高等行政法院裁定指出，A公司92年度未分配盈餘申報核定通知書所載應補徵稅額為0元，依稅捐稽徵法第35條第1 項第2款規定，應於未分配盈餘申報核定通知書送達日後，也就是95年10月22日後30日內申請復查。而A公司主張應以93年度營利事業所得稅核定稅額繳款書，所載繳納期限95年11月15日屆滿翌日起，計算30日內為復查期限，顯然是A公司有所誤解。因此本案件的復查申請期限應為95年11月21日，A公司卻遲至95年12月14日才提出復查申請，已逾申請復查的法定期間，南區國稅局從程序上駁回A公司復查申請，也獲得高雄高等地方法院認同。

南區國稅局指出，按稅捐稽徵法第35條規定，納稅義務人對於核定稅捐的處分如有不服，核定通知書載有應納稅額或應補徵稅額者，應於繳款書送達後，於繳納期間屆滿翌日起算30日內，提出復查申請；如核定通知書無應納稅額或應補稅額者，應於核定通知書送達後30日內申請復查。

5撇步 鬼月輕鬆成家

工商時報/馬婉珍
2009.08.21

　傳統習俗象徵「諸事不宜」的鬼月已到，民眾迷信程度雖不如以往，但仍有所忌諱，專家認為，只要巧妙避開入厝時間，其他都可掌握鬼月淡季，向屋主大膽議價、慎選吉時買屋，甚至裝潢翻修或搬家等，業者也都祭出折扣。

　專家傳授5大撇步，鬼月不受阻礙，輕鬆搞定房事。

　一、勤看屋、大膽議價：中華民國生活易術研究學會理事長陶文指出，依據他的經驗，購屋人難免對鬼月有些忌諱，不過他認為，鬼月正是看屋的好時機，只要巧妙避開入厝時間，都可在鬼月期間，勤看屋、大膽議價，可爭取一成至二成的議價空間。

　二、新成屋可揪團購屋，至少可打85折：網路地產王董事長鄭弘杰表示，團結力量大，尤其在鬼月期間，議價空間更有彈性，可以談到85折優惠，甚至再多爭取5％折扣也無妨。

　網路地產王以北市內湖區建案「綠之湖」為例，今年3月以來房市交投熱絡，建商或代銷業者都不願提供折扣，民眾揪團購屋議價也頗有難度，目前每坪單價約40萬元，而民眾若趁著鬼月揪團購屋，可團結一致、努力議價，有機會拿到85折的優惠價。

　三、慎選吉時交易或裝潢動工：東森房屋的風水講師邢筠說，民眾若耽心鬼月購屋或動工，可慎選農民曆上的吉時進行，例如「破」日、「成」日，有成功、除去不好事物的意思，每12天會遇到一次，可慎選這些時間交易；陶文也說，耽心鬼月不宜裝潢翻修者，可慎選「破」日、「除」日動工，有破除凶兆的意思。

　四、裝潢可避開鬼月開工或完工，或尋找居家賣場的促銷專案：室內設計師江喬建議，買了房子裝潢的客戶，只要避開鬼月開工或完工，就無大礙。

　另外，住商不動產與B＆Ｑ特力屋合作，成立「網路購屋商城」，給予看屋人多元豐富的選擇，住商不動產企劃處執行經理林如珊表示，只要在月底其預約看屋者，就可擁有500元折價券及專屬獨家特惠價。

　五、搬家可善用崔媽媽基金會的推薦名單，享5％至20％折扣：先以網路地產王為例，民眾報名參加預約看屋活動，可享康福搬家終身9折優惠；而崔媽媽基金會每月也有推薦名單，透過崔媽媽基金會尋找推薦的搬家業者，搬家費用可享95折，至於低收入戶可憑證明享20％的折扣。

專案話題／有意義的會議 二小時搞定

經濟日報/邱伯浩（台灣專案管理學會產業策略聯盟主委）
2009.08.21

8月中旬，筆者參加某家日本商社的專案會議，商社裡重要幹部及與專案不相關人員出席，但部分專案關係人卻沒有參加（客戶、供應商等）；會議資料除專案小組資料外，還臨時發放許多其他資料並占滿整個桌面（未事前發放）。

會議開始後，都是主席傳授經營之道的「一人脫口秀」，專案小組發言，屢被主席打斷，與談參加者都看著主席臉色發言，深怕講錯話。會議上歌功頌德，馬屁連連，偏離了專案主軸，會議冗長，而且會議超過兩小時，結束了也沒有結論。會議中哈欠連連，真是「最長的一日」，套句日本話就是「最惡的一日間」。

會後筆者與專案小組覺得需繼續討論，利用晚上約一小時舉辦臨時的「便當會議」，在這一小時內，首先確認全體成員的專案目標是否一致，然後進入議程，以品質、成本、進度為討論基礎，先確認專案目標都在控制基準內後，進行情報交換及新的意見發想，以及風險再確認會議，最後結論，並決定下次會議討論標的。

整個會議大概進行一小時，由於專案小組事前已經用e-mail先發給大家會議資料，所以開會後直接進入主軸，會議上先採輪流次序發言，專案小組每人先就各業管發言，然後自由討論。因為是「便當會議」所以相對較為輕鬆，每人針對專案提出意見，先是發散，讓意見源源不斷而出，然後主席必須收縮聚焦，與專案目標結合，形成最佳決策（不是最佳共識），最後由專案經理進行結論並裁示。

大家都討厭開會，因為會開會的領導人或是經理人，實在不多。依據筆者在多家產業的顧問經驗，員工最討厭的會議，首先是「上司的個人講話、個人崇拜的會議」，其次依序為「沒有結論的會議」、「只講好聽話的會議」、「只罵人的會議」、「會議開始就有答案的會議」、「大家都很忙碌時的會議」、「只要提案，就一直被攻擊的會議」、「不知道要討論什麼的會議」、「時間太長的會議」、「參加者看著老闆臉色的會議」。

當然有時會議同時呈現多種樣態，兼具以上愈多樣態，這個會議就愈惡劣，愈沒效率。

那聰明的會議如何開呢？有意義的討論會議人數約四到六人，時間約30分鐘到兩小時之間，會議目的明確。若是專案會議，會議目的須與專案目標結合，資料儘量事前先分發（腦力激盪會議例外），參加者有發言自由並與其他同伴具備信賴關係（不是敵對關係），專案會議進行，意見先是發散，然後慢慢聚焦，形成結論且具體可行。

會議前先做好硬體準備也是相當重要，如此詳細準備，就是聰明的會議。

品牌SNG／知名度印象 左右市占率

經濟日報/高端訓
2009.08.21


個人、企業、品牌都在追求知名度，然而知名度高就好嗎？

《突破雜誌》每年都進行品牌知名度調查並公布理想品牌排名，藉此可觀察到不乏高知名度的品牌，但營運卻每年都在走下坡。大家不都說知名度就代表市場占有率嗎？原來知名度也有分「好」的知名度與「壞」的知名度。

歷史上的秦檜很有名，人人恨之入骨，可說惡名昭彰。三國時的孔明，也是家戶喻曉的人物，大家都惋惜他壯志未酬！同樣是高知名度，背後代表不一樣的意義。

所以，如果有人告訴我們某一產品的品牌知名度時，可以有兩個思考：一是該知名度含有多少正面聯想？二指的是哪一種知名度。至少有三種知名度是行銷人員要關心的，不同的知名度代表不同的意義。

三種品牌知名度指的是：提示知名度、未提示知名度、第一印象知名度。

這三種知名度通常透過問卷調查而得之：請問你有沒有聽過「王品」？這是提示知名度。請問你知道哪些牛排館？答案可能有王品、瑞華、茹絲葵等？所得到的知名度為未提示知名度。

未提示知名度進一步細分有第一印象知名度，上述問題消費者回答的第一個答案如果是王品，王品就擁有第一印象知名度，也就是很多行銷人員口中的Top Of Mind（TOM）知名度。

通常提示知名度會高於未提示知名度，未提示知名度又會高於第一印象知名度，如果提示知名度是90%，未提示知名度大概不到45% ，而第一印象知名度可能只有20%。

知名度間的關係會隨著產業而有很大的不同，在低度競爭、品牌少的高知名度產業，會類似以上的關係；在高度競爭高知名度的產業，提示知名度、未提示知名度與第一印象知名度的落差會很大。

在行銷上，第一印象知名度最有意義，因為它代表了在沒有任何提示下，消費者第一個閃過腦海的品牌，代表心象占有率（Mind Share），我們也常用它來代表品牌偏好度，是消費者生活中最常想到、接觸到的品牌。

生活中常常上演這樣的戲碼：今天下班後到哪裡吃飯？通常大家都會面面相覷思索一番，此時第一印象知名度高的品牌就會勝出了。

實務上，第一印象知名度也用以推估該品牌的市場占有率，如果該品牌的實際占有率低於第一印象知名度，它就代表了該品牌未來市場占有率還有空間。

第一印象知名度之所以如此重要，在於消費者對品牌個數記憶是有限的。根據研究，平均每一產品類別消費者只會記得三個品牌，所以品牌經營者無不卯足全力讓品牌擠入第一印象知名度的前三名。

因此第一印象知名度，就決定了你的市場占有率。